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2018年香港信托或公司服务提供者（TCSP）发牌及重要控制人登记册：公司合规的新阶段
历史事件年份：2018｜历史事件日期：2018-03-01｜网站发布日期：2026-10-17
2018年3月1日，信托或公司服务提供者（TCSP）发牌制度及重要控制人登记册（SCR）要求同日生效；两项制度相关但规管对象及责任并不相同。
2018年3月1日两项制度生效
TCSP发牌制度在《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》（第615章）下生效；同日，香港公司（上市公司及法定豁免者除外）开始须备存最新重要控制人资料。
在制度开始时，既有TCSP有120日过渡期至2018年6月28日申请牌照；该过渡期早已结束。
信托或公司服务提供者（TCSP）发牌与适当人选测试
以业务方式在香港提供指定信托或公司服务的人士，须按适用制度取得牌照，并接受「适当人选测试」。持牌人亦有法定客户尽职审查及纪录保存责任。
是否需要牌照、适用范围及任何豁免，必须按实际服务性质和法例处理；仅有公司秘书职衔不会自动回答牌照问题。
官方依据：TCSP Registry
SCR的查阅与公司责任
重要控制人登记册不是一般公开查册文件。法定查阅按照授权人士及法例指定的程序处理；公司须按适用规定备存及更新资料。
即使公司委任外聘公司秘书，公司的董事或相关人士仍须按其具体角色提供所需资料和配合更新；责任不会因外聘安排而一概转移。
官方依据：公司注册处：重要控制人登记册概览
资料变更应按角色及法例处理
股权、控制权或指定代表等资料变更时，应按适用法例、公司实际架构及文件纪录评估更新需要，不应以单一通用做法取代个案核对。
官方依据：公司周年申报表及公司秘书服务
常见问题
SCR是否一般公开查册资料？
不是。SCR的查阅安排受法定程序及可查阅人士的权限规限。
外聘公司秘书是否承担公司全部合规责任？
不可以一概而论。各方责任须按角色、委任范围和法例要求分别处理。
官方参考资料
本文为香港公司制度的历史回顾及一般资料，并非法律、税务、会计或其他专业意见。历史事件日期与本页实际发布日期并不相同；现行程序须以适用法例及官方最新指引为准。