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2018年香港信託或公司服務提供者（TCSP）發牌及重要控制人登記冊：公司合規的新階段

歷史事件年份：2018｜歷史事件日期：2018-03-01｜網站發佈日期：2026-10-17

2018年3月1日，信託或公司服務提供者（TCSP）發牌制度及重要控制人登記冊（SCR）要求同日生效；兩項制度相關但規管對象及責任並不相同。

2018年3月1日兩項制度生效

TCSP發牌制度在《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》（第615章）下生效；同日，香港公司（上市公司及法定豁免者除外）開始須備存最新重要控制人資料。

在制度開始時，既有TCSP有120日過渡期至2018年6月28日申請牌照；該過渡期早已結束。

以業務方式在香港提供指定信託或公司服務的人士，須按適用制度取得牌照，並接受「適當人選測試」。持牌人亦有法定客戶盡職審查及紀錄保存責任。

是否需要牌照、適用範圍及任何豁免，必須按實際服務性質和法例處理；僅有公司秘書職銜不會自動回答牌照問題。

官方依據：TCSP Registry

重要控制人登記冊不是一般公開查冊文件。法定查閱按照授權人士及法例指定的程序處理；公司須按適用規定備存及更新資料。

即使公司委任外聘公司秘書，公司的董事或相關人士仍須按其具體角色提供所需資料和配合更新；責任不會因外聘安排而一概轉移。

股權、控制權或指定代表等資料變更時，應按適用法例、公司實際架構及文件紀錄評估更新需要，不應以單一通用做法取代個案核對。

不是。SCR的查閱安排受法定程序及可查閱人士的權限規限。

不可以一概而論。各方責任須按角色、委任範圍和法例要求分別處理。

本文為香港公司制度的歷史回顧及一般資料，並非法律、稅務、會計或其他專業意見。歷史事件日期與本頁實際發布日期並不相同；現行程序須以適用法例及官方最新指引為準。